POST Finance - KYC

Die Gesamtheit der Überprüfungen, die es der Bank ermöglichen, Ihre Identität festzustellen, Ihre Lebensumstände zu erfassen und sicherzustellen, dass Ihre Transaktionen mit diesen übereinstimmen. KYC ist kein Zeichen von Misstrauen: Es handelt sich um eine gesetzliche Verpflichtung, die für alle gleichermaßen gilt.

Ein regulatorischer Rahmen, der Banken dazu verpflichtet, die Nutzung des Finanzsystems für kriminelle Zwecke aufzudecken und zu verhindern. In Luxemburg stützt er sich in erster Linie auf das geänderte Gesetz vom 12. November 2004 und die Vorschriften der CSSF. Im Englischen wird dies als AML/CFT bezeichnet.

Der Vorgang, bei dem Gelder aus illegalen Aktivitäten als legal erscheinen lassen.

Ein gültiges amtliches Dokument, anhand dessen wir Ihre Identität überprüfen können: Personalausweis, Reisepass oder Aufenthaltsgenehmigung. Die Bank bewahrt eine Kopie davon auf und muss diese bei Ablauf erneuern.

• In der Praxis: eine lesbare Kopie der Vorder- und Rückseite des gültigen Dokuments.

Ein aktuelles Dokument (in der Regel nicht älter als drei Monate), das Ihre Wohnadresse belegt: eine Strom- oder Telekommunikationsrechnung, ein Steuerbescheid oder eine von der Gemeinde ausgestellte Wohnsitzbescheinigung.

• In der Praxis: Ein einfacher Briefumschlag oder eine Rechnung für ein Prepaid-Handy reicht nicht aus.

Informationen, die es der Bank ermöglichen, Ihre Situation besser zu verstehen (Beruf, Einkommen, Steuerwohnsitz, Verwendungszweck des Kontos usw.). Sie dienen als Referenz, um zu überprüfen, ob Ihre Transaktionen im Laufe der Zeit konsistent bleiben.

Wofür Ihr Konto genutzt werden soll: Gehaltszahlung, Sparen, Vermögensverwaltung, berufliche Tätigkeit usw. Diese Informationen ermöglichen es der Bank, die „normale“ Funktionsweise Ihres Kontos nachzuvollziehen.

Die Herkunft des Geldes, das mit einer bestimmten Transaktion verbunden ist, oder der auf das Konto eingezahlten Beträge: Gehalt, Verkauf eines Vermögenswerts, Erbschaft, Schenkung, Dividenden usw.

• In der Praxis kann die Bank Sie, wenn Sie einen erheblichen Betrag erhalten oder überweisen, auffordern, Unterlagen vorzulegen, die dessen Herkunft bestätigen.

Die Art und Weise, wie Sie Ihr Gesamtvermögen im Laufe Ihres Lebens aufgebaut haben: berufliche Laufbahn, unternehmerische Tätigkeit, Erbschaft, Kapitalanlagen. Dies ist nicht zu verwechseln mit der Herkunft der Mittel, die sich auf eine bestimmte Transaktion oder einen bestimmten Betrag bezieht.

Beispiel:

• Herkunft der Mittel: Ich erhalte 200.000 € aus dem Verkauf einer Wohnung.
• Vermögensherkunft: Ich habe mein Vermögen im Laufe meiner beruflichen Laufbahn durch mein Einkommen, meine Ersparnisse und verschiedene Investitionen aufgebaut.

Das Land, in dem Sie steuerpflichtig sind. Luxemburgische Banken sind verpflichtet, diese Informationen zu erfassen und in bestimmten Fällen an die luxemburgischen Steuerbehörden weiterzuleiten, die sie mit anderen Ländern (OECD-CRS-Standard) oder mit den Vereinigten Staaten (FATCA) austauschen. Sie geben dies über ein Formular zur Selbstauskunft an.

Eine Nummer, die Ihnen von Ihrem Steuerwohnsitzland zugewiesen wird, um Sie gegenüber den Steuerbehörden zu identifizieren. In Luxemburg ist dies die 13-stellige nationale Identifikationsnummer.

Eine Person, die ein hochrangiges öffentliches Amt innehat oder innerhalb des letzten Jahres innehatte: Staatsoberhaupt, Minister, Abgeordneter, hochrangiger Richter, Botschafter, Leiter eines öffentlichen Unternehmens usw. sowie deren Familienangehörige und enge Vertraute. Der Status als PEP bedeutet keinen konkreten Verdacht, erfordert jedoch zusätzliche, gesetzlich vorgeschriebene Prüfungen.

Eine natürliche Person, die letztendlich Eigentümerin oder Kontrollinhaberin eines Unternehmens, einer Stiftung oder einer anderen juristischen Person ist (in der Regel mehr als 25 Prozent des Kapitals oder der Stimmrechte oder Kontrolle durch andere Mittel). Die Bank muss die Eigentumsverhältnisse stets bis zu natürlichen Personen zurückverfolgen, unabhängig von der Komplexität der Struktur.

Ein luxemburgisches Register, in dem eingetragene Unternehmen und Rechtsträger ihre wirtschaftlich Berechtigten angeben müssen. Die Bank konsultiert das RBE und vergleicht die dortigen Angaben mit den von Ihnen gemachten Angaben.

Für eine Gesellschaft, einen Verein oder eine Stiftung: ein aktueller Auszug aus dem Handels- und Gesellschaftsregister (RCS), die aktuelle Satzung, ein Organigramm, eine Liste der Geschäftsführer und Zeichnungsberechtigten sowie ein Auszug aus dem RBE.

Eine Person, die befugt ist, im Namen des Kontoinhabers über ein Konto zu verfügen. Der Bevollmächtigte wird als eigenständiger Kunde identifiziert und überprüft.

Regelmäßige Überprüfung Ihrer Unterlagen, um sicherzustellen, dass die Angaben weiterhin korrekt sind: Das Gesetz schreibt vor, dass diese Angaben auf dem neuesten Stand gehalten werden müssen. Dies ist der häufigste Grund für KYC-Korrespondenz an Bestandskunden.

• In der Praxis: Auch wenn sich nichts geändert hat, muss die Bank dies dokumentieren – möglicherweise ist Ihre Bestätigung erforderlich.

Kontinuierliche Überwachung von Transaktionen, um solche zu erkennen, die nicht zum Kundenprofil passen (ungewöhnliche Beträge, Häufigkeit, Gegenparteien oder Länder). Eine Warnmeldung ist kein Vorwurf: Sie löst eine Aufforderung zur Erklärung oder zur Vorlage von Belegen aus.

Die erhobenen Informationen unterliegen dem Bankgeheimnis und der DSGVO. Sie werden ausschließlich für die gesetzlich vorgesehenen Zwecke verwendet und nur an befugte Behörden weitergegeben.

Die Bank ist gesetzlich verpflichtet, KYC-Unterlagen für die Dauer der Bankbeziehung und grundsätzlich für fünf Jahre nach deren Beendigung aufzubewahren.

Die Bank ist gesetzlich verpflichtet, aktuelle Informationen über ihre Kunden zu führen. Werden die angeforderten Unterlagen trotz mehrerer Mahnungen nicht vorgelegt, können bestimmte Einschränkungen für das Konto gelten und in einigen Fällen kann die Bankbeziehung gekündigt werden.

Die bei der Bank gespeicherten Informationen müssen korrekt und aktuell bleiben. Manche Dokumente verlieren ihre Gültigkeit oder bestimmte Umstände ändern sich im Laufe der Zeit. Daher kann es vorkommen, dass die Bank Dokumente anfordert, die bereits in der Vergangenheit vorgelegt wurden.

Die KYC-Verpflichtungen gelten für die gesamte Dauer der Geschäftsbeziehung mit der Bank. Auch langjährige Kunden können kontaktiert werden, um ihre Daten zu aktualisieren.